Изменение требований к капиталу банков

Национальный банк изменил требования к размеру уставного капитала и регулятивного капитала банков. В таблице приведены данные банков по состоянию на 01.07.2016 года на основе графика докапитализации, который был изменен в результате дискуссий с участниками рынка (Постановление НБУ №242).

Нормативные акты, которые охватывают данный вопрос:

  • Закон Украины «О Национальном банке Украины»
  • Закон Украины «О банках и банковской деятельности» (СК - ч.1 ст.31)
  • Постановление № 464 «О приведении уставного капитала банков в соответствие с минимально установленного размера» от 06.08.2014 г.. И в нее изменения Постановлением № 242 от 07.04.2016р.
  • Инструкция о порядке регулирования деятельности банков в Украине № 368
  • Постановление № 129 «О некоторых вопросах деятельности банков» от 24.02.2015 г..
  • Постановление №58 «Об увеличении капитала банков Украины» от 04.02.2016р. (Изменен 07.04.2016р.)

Уставный капитал - это капитал, внесенный акционерами в денежной форме (другое * предусмотрена законодательством).

* В 2016 году положение части второй статьи 32 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» (относительно формирования уставного капитала путем денежных взносов) в случае приобретения в государственную собственность акций банков в обмен на облигации внутреннего государственного займа применяются с учетом статьи 16 Закона № 928- VIII от 25.12.2015 - см. пункт 6 Закона № 928-VIII от 25.12.2015

Формирование и капитализация банка осуществляются путем денежных взносов, кроме случаев, предусмотренных Законом Украины «О первоочередных мерах по предотвращению негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины» в течение срока его действия. Денежные взносы для формирования и увеличения уставного капитала банка резиденты Украины осуществляют в гривнах, а нерезиденты - в иностранной свободно конвертируемой валюте или в гривнах.

Уставный капитал может быть в форме простых именных и привилегированных акций в определенной номинальной стоимости.

Уставный капитал банка должен быть сформирован из подтвержденных источников.

Денежные взносы для формирования уставного капитала банка резиденты Украины осуществляют в национальной валюте, а нерезиденты - в иностранной свободно конвертируемой валюте или в национальной валюте Украины (согласно условиям размещения акций банка и требованиям действующего законодательства Украины).

Увеличение уставного капитала Банка осуществляется в порядке, установленном законодательством Украины, путем повышения номинальной стоимости акций за счет реинвестиции дивидендов или путем размещения дополнительных акций существующей номинальной стоимости с привлечением дополнительных взносов инвесторов.

Регулятивный капитал - это сумма основного капитала и дополнительного.

Основной капитал банка включает:

  • уставной капитал
  • раскрытые резервы, созданные или увеличенные за счет нераспределенной прибыли,
  • надбавки к курсу акций
  • дополнительные взносы акционеров в уставный капитал
  • общий фонд покрытия рисков, создается под неопределенный риск при проведении банковских операций, за исключением убытков за текущий год и нематериальных активов.

Раскрытые резервы включают и другие фонды такого же качества, которые должны соответствовать следующим критериям:

1) отчисления в фонды должны осуществляться из прибыли после налогообложения или с прибыли до налогообложения, скорректированного на все потенциальные налоговые обязательства;

2) фонды и движение средств в них и из них должны отдельно раскрываться в опубликованных отчетах банка;

3) фонды должны быть в распоряжении банка для покрытия убытков с целью неограниченного и немедленного использования в случае появления убытков;

4) убытки не могут непосредственно покрываться из фондов, а должны проводиться через счета прибылей и убытков.

Дополнительный капитал включает:

1) нераскрытые резервы (кроме того факта, что такие резервы не отражаются в опубликованном балансе банка, они должны иметь такие же качество и природу, как и раскрыт капитальный резерв);

2) резервы переоценки (основные средства и нереализованная стоимость «скрытых» резервов переоценки в результате долгосрочного пребывания в собственности ценных бумаг, отраженных в балансе по первоначальной стоимости их приобретения)

3) гибридные (долг / капитал) капитальные инструменты, которые должны соответствовать следующим критериям:

они являются необеспеченными банком, субординованими и полностью оплаченными;

они не могут быть погашены по инициативе владельца;

они могут свободно участвовать в покрытии убытков без предъявления банку требования о прекращении торговых операций;

они позволяют отсрочки обслуживания обязательств по уплате процентов, если уровень прибыльности не позволяет осуществить такие выплаты;

4) субординированный долг (обычные необеспеченные банком долговые капитальные инструменты, которые по условию договора не могут быть взяты из банка ранее 5 лет, а в случае банкротства или ликвидации возвращаются инвестору после погашения претензий всех других кредиторов). При этом сумма субординированного долга, включенного в капитал, ежегодно уменьшается на 20 процентов ее первоначального размера в течение пяти последних лет действия договора. Субординированный долг предоставлен в иностранной валюте первой группы Классификатора иностранных валют НБУ, он учитывается при расчете капитала по официальному валютному (обменному) курсу НБУ, установленному на отчетную дату.

Дополнительный капитал должен быть согласован НБУ.

NB! Национальный банк Украины имеет право определять своим постановлением другие составляющие регулятивного капитала, а также условия и порядок его формирования.

Итак,

Требования к уставному и регулятивного капитала

(С учетом изменений, внесенных постановлением №242, сроки изменены)

Уставный капитал должен составлять не менее Минимальный размер регулятивного капитала банка (Н1), получивший банковскую лицензию в 11.07.2014р., Должен составлять К 17.06.2016р. 120 млн. Грн. К 17.06.2016р. 120 млн. Грн. К 11.07.2017р. 200 млн. Грн. К 11.07.2017р. 200 млн. Грн. К 11.07.2018р. 300 млн. Грн. К 11.07.2018р. 300 млн. Грн. К 11.07.2019р. 400 млн. Грн. К 11.07.2019р. 400 млн. Грн. К 11.07.2020р. 450 млн. Грн. К 11.07.2020р. 450 млн. Грн. К 11.07.2024р. 500 млн. Грн. К 11.07.2024р. 500 млн. Грн.

NB! Минимальный размер уставного капитала на момент государственной регистрации юридического лица, которое намеревается осуществлять банковскую деятельность, не может быть меньше 500 млн. Грн.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать для отдельных юридических лиц, которые намерены осуществлять банковскую деятельность, в зависимости от их специализации дифференцированный минимальный размер уставного капитала на момент их государственной регистрации, но не ниже размера 500 млн. Грн.

Таким образом, банки в 11 января 2017 должны подать в НБУ реалистичную программу капитализации (вместе с гарантийными письмами от акционеров и другими документами, подтверждающими возможность реализации запланированных мероприятий по увеличению уставного капитала), разработанную с учетом требований Постановления №58, а именно:

  • банкам, которые осуществляют свою деятельность в соответствии с ранее разработанным программам капитализации, - обновленную программу капитализации;
  • другим банкам - программу капитализации, разработанную в соответствии с требованиями постановления Правления Национального банка Украины от 24 февраля 2015 № 129 «О некоторых вопросах деятельности банков».

В случае непредставления, НБУ принимать соответствующие меры.

Ниже приведена информация о банках, которым необходимо докапитализироваться, чтобы выполнить требование по минимальному размеру капитала в период 2016-2018рр.

За основу взяты данные финансовой отчетности банков по состоянию на 01.07.2016р. (Тыс.грн.).

# По активам Банк Уставный капитал Эмиссионные разницы Незарегистрированный уставный капитал К 11.07.2017р.
200 млн. Грн. К 11.07.2018р.
300 млн. Грн. 1 ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» 21256469 22873 2007807 2 АО «Ощадбанк» 34856840 3 АО «Укрэксимбанк» 31008041 4 АО «Райффайзен Банк Аваль» 6154516 3033028 5 АБ «Укргазбанк» 13837 000135942 6 ПАО «Укрсоцбанк» 11666183 8179577 +7 ОАО «Сбербанк» 12 465 461 270 558 8 АО «УкрСиббанк» 5 069 262 811 229 9 ОАО «АЛЬФА-БАНК» 7 400 620 740 151 10 ПАT «ПУМБ »3 294 492 101 660 11 ПАО« Проминвестбанк »39010847 5300 1606826 12 ПАО« КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК »1222929 13 АО« ОТП БАНК »6186023405 075 - 14 ПАО« ВТБ БАНК »34215784 29043 15 ОАО «СИТИБАНК» 120000253091 16 Акционерный банк "Пивденный» 956894335564 17 ПАО «ИНГ банк Украина» 731298 46278 19 АО «ПРОК Эдита БАНК »752310 (223) 20 ПАО" Кредобанк "2248969 38 21 ОАО« МЕГАБАНК », Харьков 620000138 - 23 ОАО« ПТБ »817282 2162 24 ПАО« Диамантбанк »210000300000 25 ПАО« БАНК КРЕДИТ ДНЕПР »1521000 17678 26 ПАО« БАНК ВОСТОК »307350 27 ПАО« МИБ »161626 Докапитализация Докапитализация 28 ПАО« Универсал Банк »1175672 1375440 1927000 29 АО« ТАСкомбанк »308000 30 ноября АКБ «ПРАВЭКС-БАНК» 1038007 3502964 31 БАНК ИНВЕСТ. И СБЕРЕЖЕНИЙ 500000 32 ОАО «А - БАНК» 125560 41 87390 Докапитализация 33 ОАО «Виесте Банк» 420000 42000 34 ПАО «Дойче Банк ДБУ» 228666 Докапитализация 35 АО «Пиреус Банк МКБ» 2531347 36 ОАО « МАРФИН БАНК »462101 68749 37 АО« ФОРТУНА-БАНК »465000 38 АО« БМ БАНК »1631397 39 ПАО« Идея Банк »257610 81074 81031 40 АБ" Клиринговый Дом "439693 70700 41 АКБ« Индустриалбанк "607798 8022 42 ОАО АКБ« АРКАДА »220445 13 Докапитализация 43 ПАО« БТА Банк »1500000 3 44 АО« Мисто Банк »299980 1056 45 ПАО« КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК »252500 Докапитализация 46 АКБ« НОВЫЙ »150000 Докапитализация Докапитализация 47 ПАО« БАНК ФОРВАРД 283000261771 48 ПАО «Полтава-банк» 155100 60 - Докапитализация Докапитализация 49 ПАО АКБ «Львов» 272870230 Докапитализация 50 ПАО «БАНК СИЧ» 120000 Докапитализация Докапитализация 51 ПАО «КБ« ГЛОБУС »160000 Докапитализация Докапитализация 52 ПАО "СЕБ КОРПОРАТИВНЫЙ БАНК» 250000 Докапитализация 53 АБ «Экспресс-Банк» 248768 Докапитализация 54 ПАО «БАНК« ГРАНТ »170000168334 55 ОАО« КОМИНВЕСТБАНК »125000 Докапитализация Докапитализация 56« ПЕРВЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК »230000 17924 Докапитализация 57 ПАО «Юнекс Банк» г.. Киев 292 000 4161 Докапитализация 58 ОАО «АСВИО Б НК »120000 27180000 60 ОАО« ЕВРОПРОМБАНК »145000 Докапитализация Докапитализация 61 ПАО« БАНК АВАНГАРД »162382 Докапитализация Докапитализация 62 ОАО« КРЕДИТВЕСТ БАНК »136470 2902 Докапитализация Докапитализация 63 ПАО БАНК« ТРАСТ »120000 Докапитализация Докапитализация 64 ПАО «БАНК 3/4» 350 000 65 ОАО «ФИНБАНК» 185050 44 Докапитализация Докапитализация 66 АО «МетаБанк» 120063 1478 Докапитализация Докапитализация 67 ПАО «БАНК« УКРАИН.КАПИТАЛ »120721 Докапитализация Докапитализация 68 ПАО« АБ «РАДАБАНК» 131 000 Докапитализация Докапитализация 69 ПАО «ОКСИ БАНК» 145000 Д окапитализация Докапитализация 70 АО «БАНК Богуслав» 180000 Докапитализация Докапитализация 71 Поликомбанк 120300 Докапитализация Докапитализация 72 АО «АРТЕМ-БАНК» 120000 Докапитализация Докапитализация 73 ОАО «ДИВИ БАНК» 253700 Докапитализация 74 ОАО «АГРОКОМБАНК» 122455 1 Докапитализация Докапитализация 76 ПАО «КРИСТАЛБАНК» 120523 Докапитализация Докапитализация 77 ОАО «МОТОР-БАНК» 80759 39242 Докапитализация Докапитализация 78 ОАО «АПЕКС-БАНК» 205000 49708 Докапитализация 79 ОАО «КСГ БАНК» 153000 Докапитализация Докапитализация 80 ПАО «КБ« АКОРДБАНК »12 0028 Докапитализация Докапитализация 81 ПАО «КБ« Инвестбанк »88678 6389 Докапитализация Докапитализация 82 ПАО" ПЕРЕХИДН.БАНК »РВС БАНК» 300039 83 ОАО «ПФБ» г.Кременчуг 120384535 - Докапитализация Докапитализация 84 АО «Укрстройинвестбанк» 120005 докапитализация докапитализация 85 ПАО «АКБ« Конкорд »155000 докапитализация докапитализация 86 АО« РЕГИОН-БАНК »64 796 12 1 023 докапитализация докапитализация 87 ПАО« АКБ «Траст-капитал» 150001 - - докапитализация докапитализация 88 ОАО «АП БАНК» 160000 докапитализация докапитализация 89 АО «НК БАНК» 122056 Докапитализация Докапитализация 90 ОАО «ВЕРНУМ БАНК» 169500 ​​Докапитализация Докапитализация 91 АО «КИБ» 128621 Докапитализация Докапитализация 92 ПАО «БАНК ФАМИЛЬНЫЙ» 120000 Докапитализация Докапитализация 93 ОАО «ФИНЕКСБАНК» 122474 Докапитализация Докапитализация 95 ПАО «КБ «Земельный Капитал» 106221 13780 Докапитализация Докапитализация 96 ОАО «РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР» 153100 Докапитализация Докапитализация 97 ПАО КБ «Центр» 120000 Докапитализация Докапитализация 98 ОАО «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» 63000 57000 Докапитализация Докапитализация 99 ПАО «БАНК« ПОРТАЛ »125000 9500 Докапитализация Докапитализация 100 ОАО« ВЕКТОР БАНК »121000 Докапитализация Докапитализация 101 ПАО« КБ »ФИНАНСОВЫЙ ПАРТНЕР» 125000 Докапитализация Докапитализация 102 ПАО «БАНК АЛЬЯНС» 129779 Докапитализация Докапитализация 103 ОАО «НЕОС БАНК» 126 116 41 Докапитализация Докапитализация 106 ОАО «АЛЬПАРИ БАНК» 122000 Докапитализация Докапитализация 107 ПАО «КБ« ГЕФЕСТ »121000 Докапитализация Докапитализация 108 Укр.банк реконстр.та разв. 118000 Докапитализация Докапитализация

На 17/06/2016 года докапитализироваться до 120 млн. Грн. уставного капитала имели: ПАО «КБ« Инвестбанк », АО« РЕГИОН-БАНК »и Украинский банк реконструкции и развития.

Что касается ПАО «КБ« Инвестбанк », то в СМИ сообщали о появлении нового инвестора .

Украинский банк реконструкции и развития выставлен на приватизацию.

Информация о АО «РЕГИОН-БАНК» отсутствует.

В общем по установленным требованиям в уставный капитал банка до 2024 года 74 банки нуждаются в докапитализации, 62 из них уже к 11.01.2017р.

Таблица в формате Excel: additional-share-capital

источник: http://bank.gov.ua

Распечатать статью